למה חשוב להתייעץ עם מומחה כשיש חוב למס הכנסה?
בין אם אתם עצמאיים או שכירים, עסקים קטנים, חברות או ארגונים גדולים – כולנו צריכים לשלם מס הכנסה לפי פקודת מס הכנסה ובהתאם לגובה ההשתכרות ולמדרגת המס. מערכת המיסוי הנהוגה בישראל הינה פרוגרסיבית, מה שאומר שככל שאדם מרוויח יותר כך גם המס שיהיה עליו לשלם יהיה גבוה יותר. עבור שכירים, מס ההכנסה מנוכה במקור לרוב על ידי המעסיק וניתן לעקוב אחריו בתלוש השכר החודשי. עבור עצמאיים, הסיפור מעט שונה ומבוסס על תשלום מקדמות מס חודשיים על פי צפי מחזור העסקאות וקיזוז או השלמות לאחר מכן.
בגלל המורכבות של המערכת, תשלומי המס השונים שמחושבים באופן אישי בהתאם לגובה המשכורת וסיבות נוספות, נוצרות פעמים רבות שגיאות בחישוב שמובילות לחובות שלא תמיד נכונים או מחושבים בצורה צודקת. כמובן שלא תמיד מדובר בטעויות חישוב ולפעמים אנשים צוברים חובות בעקבות הכנסות גבוהות יותר מאלו שעליהן דיווחו תחילה, עקב איחור בהגשת הדו"חות, אי-הגשה של תיאום מס, שגיאות בנקודות הזיכוי ועוד.
כאשר אדם מקבל התראה שהנושא שלה הוא – תשלום חובות מס הכנסה, האינסטינקט הראשוני הוא להיכנס ללחץ. אך חשוב לדעת שלפעמים פשוט מדובר בטעות וגם במקרה שלא, התייעצות עם מומחה בתחום כמו עו"ד מיסים או יועץ מס יכולה לעזור לכם לבדוק את מהות החוב, לדאוג להסדר שלו ולסגל מוכנות גדולה יותר בעתיד.
אילו סיכונים משפטיים קיימים באי הסדרת החוב בצורה נכונה?
אנשים רבים יכולים לטעות ולחשוב שמכיוון שחלה התיישנות בת 6 שנים על חבות למס הכנסה, אם הם רק יצליחו למשוך ולגלגל את החוב אולי ישכחו מהם והחוב יעלם. אך המציאות בתחום היא אחרת לחלוטין ונושא ההתיישנות נכון רק במקרים בהם קבלת ההתראה על החוב התקבלה לידכם רק לאחר אותם 6 שנים מרגע היווצרותו.
הצד שאתם לא רוצים להיות בו, הוא הצד שמתחמק מרשות המיסים או מנסה להתחמק מתשלומי חובות כאלה ואחרים מולם. הסיכונים המשפטיים שעומדים בפני אלו שלא מסדירים את החוב שלהם בצורה נכונה עלולים להיות גדולים מאוד ולכלול למשל:
- גרירת הוספת הפרשי ריבית והצמדה לחוב נוסף.
- עיקולי חשבונות בנק ומשכורות.
- הגבלות פיננסיות כמו פגיעה בדירוג האשראי העסקי.
- הטלת צו עיכוב יציאה מהארץ.
- פתיחה בהליכים פליליים במקרים מסויימים.
האם יש אפשרות לשנות או לבטל את החוב בדרכים מיוחדות?
לא תתפלאו לשמוע שאין פה קסמים או שיטות שונות לביטול תשלום חובות במס הכנסה. מה שכן אפשרי לעשות, הוא לנסות להגיש בקשה להפחתה של החוב או לביטולו. הדרך הנכונה ביותר לעשות זאת היא בעזרת ייצוג וליווי של גורמים מקצועיים כמו עו"ד מיסים או רואה חשבון.
הנה למשל כמה דרכים בהן יוכל המומחה לעזור לכם בנושא:
- בדיקת החוב – פעמים רבות יכול להיות מדובר כאמור בטעות חישוב כזו או אחרת, לכן לפני שאתם רצים לשלם עורך הדין לענייני מיסים שלכם יוכל לבדוק עבורכם את מהות החוב ולבדוק שלא מדובר בטעות.
- התיישנות – עזרה בבדיקת מועד קבלת ההתראה לתשלום חובות מס הכנסה והתאריכים הרלוונטיים, לצורך בדיקת התיישנות של המקרה.
- פריסת תשלומים – מומחה מהתחום יוכל לעזור לכם גם בפריסת תשלומים נוחה יותר שתתאים לכם ולא תביא לקריסה כלכלית של העסק וכדומה.
- משא ומתן – עורך דין מיסים מיומן יוכל לנהל עבורכם סוג של משא ומתן מול רשות המיסים, להעלות טענות בקשר למצבכם במידת הצורך ולבקש הפחתה, שינוי או ביטול של הקנס במקרים מסויימים.
- מחשבה קדימה – ייעוץ מקצועי בנושא יהווה צעד חכם ונכון גם במחשבה לעתיד ולצורך מניעת קנסות עתידיים, התמודדות עם חובות מס הכנסה שונים ומניעת כניסה לתהליכים משפטיים ארוכים ויקרים.
